【１】変額保険の保険料払込猶予期間について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。契約応当日が１０月１日である変額保険（月払契約）の保険料払込猶予期間（払込期月が１０月の場合）は、
ア. １０月１日から１１月３０日までです。
イ. １１月１日から１１月３０日までです。
ウ. １１月１日から１２月３１日までです。
答え…【イ】変額保険の保険料払込猶予期間は、月払、半年払、年払とも払込期月の翌月初日から末日までです。したがって、契約応当日が１０月１日の変額保険（月払契約）の保険料払込猶予期間（払込期月が１０月の場合）は、１１月１日から１１月３０（末）日までとなります。
【２】変額保険の解約について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 解約返戻金のうち基本保険金額分については、保険料払込年月数などにより計算した金額となります。
イ. 解約返戻金は、基本保険金額分について計算した金額から、変動保険金額分について計算した金額を差し引いた金額となります。
ウ. 解約請求日は、本社（本店）または支社で解約請求書類を受け付けた日の翌日となります。
答え…【ア】イ. 変額保険の解約返戻金は、基本保険金額分、変動保険金額分のそれぞれについて計算した金額の合計額となります。
ウ. 解約請求日は、本社（本店）または支社で解約請求書類を受け付けた日（当日）となります。
【３】変額保険と税について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア.「契約者（保険料負担者）＝夫、被保険者＝妻、死亡保険金受取人＝夫」の契約で、夫が死亡保険金を受け取った場合は、相続税（保険金非課税の取り扱い無し）の課税対象となります。
イ.「契約者（保険料負担者）＝夫、被保険者＝妻、死亡保険金受取人＝子」の契約で、子が死亡保険金を受け取った場合は、相続税の課税対象となります。
ウ.「契約者（保険料負担者）＝夫、被保険者＝夫、死亡保険金受取人＝相続人」の契約で、相続人が死亡保険金を受け取った場合は、相続税（保険金非課税の取り扱い有り）の課税対象となります。
答え…【ウ】ア.「契約者（保険料負担者）＝夫、被保険者＝妻、死亡保険金受取人＝夫」の契約で、夫が死亡保険金を受け取った場合は、所得税（一時所得）の課税対象となります。
イ.「契約者（保険料負担者）＝夫、被保険者＝妻、死亡保険金受取人＝子」の契約で、子が死亡保険金を受け取った場合は、贈与税の課税対象となります。
【４】変額保険から定額保険への変更について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 変更後の保険金額は、契約当初から基本保険金額と同額の定額保険に加入していたものとして取り扱います。
イ. 変更は、変額保険の契約日から起算して６カ月以内に限り認められ、変更後、変額保険に復旧（復帰・復元）する取り扱いはできません。
ウ. 変更後の定額保険の効力は、生命保険会社所定の変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日の翌日から生じます。
答え…【ア】イ. 変更は、変額保険の契約日から起算して３カ月以内に限り認められ、変更後、変額保険に復旧（復帰・復元）する取り扱いはできません。
ウ. 変更後の定額保険の効力は、生命保険会社所定の変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日（当日）から生じます。
【５】変額保険の販売について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 変額保険の資産運用は財務貸付を中心に行われているため、経済・金融情勢の動きに極めて敏感に反応するという特徴があります。
イ. 金融の自由化やお客さまのニーズの多様化などを背景として、生命保険についても、資産運用の実績により保険金額などが変動する変額保険に対するニーズが高まりました。
ウ.「安全性」を確保しつつ「収益性」も追求したいというお客さまのニーズの多様化に対応するため、変額保険の販売に際しては、短期の運用実績を強調した販売を行っていく必要があります。
答え…【イ】ア. 変額保険の資産運用は主に株式や債券などの有価証券を中心に行われているため、経済・金融情勢の動きに極めて敏感に反応するという特徴があります。
ウ.「安全性」を確保しつつ「収益性」も追求したいというお客さまのニーズの多様化に対応するため、変額保険の販売に際しては、長期的な「収益性」を追求する資産運用を原則にしていることを念頭に置き、短期の運用実績ばかりを強調するのではなく、「保障性」を兼ね備えた保険商品として長期的な視野に立った販売を行っていく必要があります。
【６】お客さま意向の把握と正しい情報提供について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 変額保険の販売に際して、お客さまに必ず確認していただく重要な事項には、「保険金額の増減と基本保険金額（最低保障額）」、「特別勘定の資産運用方針」、「特別勘定資産の評価」等があります。
イ. 契約の申込みを受けるときには、「契約締結前交付書面」「ご契約のしおり‐定款・約款」等を契約者に手渡して重要な事項を説明し、納得していただかなければなりませんが、契約者の受領印の押印等は不要です。
ウ. 決定した保険商品の申込内容が、最終的にお客さま意向に合致したものになっていることをお客さま自身で確認していただくための「意向確認書面」は、契約成立後の情報提供の一環として、保険証券と一緒に契約者に送付するものです。
答え…【ア】イ. 契約の申込みを受けるときには、「契約締結前交付書面」「ご契約のしおり‐定款・約款」等を必ず契約者に手渡して重要な事項を説明し、納得していただいたうえで申込書等の所定の箇所に契約者の受領印の押印等をしていただかなければなりません。
ウ. 「意向確認書面」は、お客さまが保険加入を決断し、契約の申込みをいただく際に、事前の意向把握や提案内容の説明・修正等を通じて決定した保険商品の申込内容が、最終的にお客さま意向に合致したものになっていることを、お客さま自身で確認していただくためのものです。
お客さま意向を確認した後、ただちに意向確認書面をお客さまに交付するとともに、その控えを生命保険会社に保存します。
【７】変額保険の保険料の仕組みについて
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 変額保険の保険料は、定額保険の予定利率に相当する部分が変動保険金額の増減に反映されますので、予定死亡率および予定事業費率の２つの予定率を基礎として計算されています。
イ. 定期保険特約および災害・疾病関係特約などを付加する場合の特約保険料は、特別勘定で運用されます。
ウ. 変額保険の保険料のうち、特別勘定で運用されるのは、将来の保険金支払いのために必要な部分（純保険料の中の貯蓄部分）で、付加保険料のように経費として使用される部分などは、一般勘定で管理されます。
答え…【ウ】ア. 変額保険の保険料は、定額保険と同様に、予定死亡率、予定利率、予定事業費率の３つの予定率を基礎として計算されています。
イ. 変額保険に定期保険特約および災害・疾病関係特約などを付加する場合の特約保険料は、一般勘定で運用されます。
【８】変額保険の契約者貸付について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 契約者貸付を受けた場合と受けなかった場合とでは、支払われる死亡・高度障害保険金や満期保険金の金額が異なります。
イ. 契約者貸付の貸付金には、「保険法」で定められた利率で計算した利息がかかります。
ウ. 契約者貸付を行った場合の貸付金と同額の積立金については、貸付金とその利息が返済されるまでの間、特別勘定資産の運用実績にもとづく計算を行います。
答え…【ア】イ. 変額保険の契約者貸付の貸付金には、生命保険会社所定の利率で計算した利息がかかります。
ウ. 変額保険で契約者貸付を行った場合の貸付金と同額の積立金については、貸付金とその利息が返済されるまでの間、特別勘定資産の運用実績にもとづく計算を行うのではなく、別途生命保険会社所定の利率により運用されます。
【９】変額保険の販売の背景について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア.「銀行窓販」では、保険商品の複雑性・特殊性や銀行等の業務の特性から、保険募集時のさらなる契約者保護を図るため、募集にあたっては弊害防止措置が設けられています。
イ. 金融の自由化やお客さまのニーズの多様化などを背景として変額保険に対するニーズが高まり、お客さまの信頼と期待に応えていくために、国民生活審議会において変額保険開発の必要性が答申され、、1986年（昭和６１年）１０月から変額保険が発売されました。
ウ.「銀行窓販」では、2007年（平成１９年）１２月からは、すべての保険商品の販売が解禁されています。
答え…【イ】イ. 金融の自由化やお客さまのニーズの多様化などを背景として変額保険に対するニーズが高まり、お客さまの信頼と期待に応えていくために、保険審議会において変額保険開発の必要性が答申され、、1986年（昭和６１年）１０月から変額保険が発売されました。
(注)保険審議会は、現在の金融審議会（内閣総理大臣、金融庁長官、財務大臣の諮問機関）。
【１０】変額保険の保険料の払い込み等について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 保険期間や保険料払込期間の変更は取り扱いません。
イ. 払込方法（回数）の変更については、月払、半年払、年払相互間の変更を取り扱います。
ウ. 払込方法（経路）については、口座振替扱、集金扱などを取り扱いますが、定額保険とは異なり、団体扱はありません。
答え…【ウ】ウ. 変額保険の保険料払込方法（経路）については、定額保険と同様に、口座振替扱、団体扱、集金扱などを取り扱います。
【１１】諸法律について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア.「犯罪による収益の移転防止に関する法律（犯罪収益移転防止法）」では、お客さまが取引時確認に応じない場合には応じるまでの間、保険会社等の特定事業者は取引に係る義務の履行を拒むことができることとし、免責規定を設けています。
イ.「金融商品取引法」は、投資性の強い金融商品を幅広く対象とした包括的・横断的な利用者保護法制として施行されました。
ウ.「個人情報の保護に関する法律（個人情報保護法）」により、「個人情報取扱事業者」に課せられた義務は、個人情報の取得・利用時の義務、個人情報を適切・安全に管理する義務、生命保険協会からの求めに対応する義務の大きく３つに分けられます。
答え…【ウ】ウ.「個人情報の保護に関する法律（個人情報保護法）」により、「個人情報取扱事業者」に課せられた義務は、個人情報の取得・利用時の義務、個人情報を適切・安全に管理する義務、本人からの求めに対応する義務の大きく３つに分けられます。
【１２】変額保険から払済保険・定額延長（定期）保険への変更について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 定額延長（定期）保険への変更の場合、その保険金額は、変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日の死亡・高度障害保険金額となります。
イ. 払済保険や定額延長（定期）保険へ変更後、変額保険に復旧（復帰・復元）する取り扱いはできません。
ウ. 払済保険への変更は、変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日の既払込保険料総額を使って取り扱いを行います。
答え…【ウ】ウ. 変額保険から払済保険への変更は、変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日の解約返戻金を使って取り扱いを行います。
【１３】変額保険・変額個人年金保険の販売について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 米国において、終身保険や定期保険などの死亡保障商品の市場が鈍化する一方で、変額個人年金保険市場は1980年代前半から拡大し、変額個人年金保険が有力商品として定着しました。
イ. 1980年（昭和５５年）には500万円弱であった平均金融資産保有額は、1989年（平成元年）には1,000万円を超え、2024年調査では1,833万円となっています。
ウ. リスク性金融商品には保守的といわれてきた日本でも、消費者の金融商品に対する意識は大きく変化し、自己責任による資産形成ニーズが高まったことを受け、1999年（平成１１年）から変額個人年金保険の販売が開始されました。
答え…【ア】ア. 米国において、終身保険や定期保険などの死亡保障商品の市場が鈍化する一方で、変額個人年金保険市場は1990年代前半から拡大し、変額個人年金保険が有力商品として定着しました。
【１４】変額保険・定額保険の資産運用について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 変額保険と定額保険では、それぞれの資産を明確に区分して運用および経理を行う必要があります。
イ.「特別勘定資産」からの利益および損失は、原則として、変額保険契約に割り当てますが、利益が所定の水準を上回った場合にはその超過分を他の種類の保険契約に割り当てることができます。
ウ. 定額保険は、運用実績が予定利率を下回った場合にも給付は保証されており、運用リスクは生命保険会社が負担しています。
答え…【イ】イ.「特別勘定資産」からの利益および損失は、原則として、変額保険契約のみに割り当てられ、他の種類の保険契約に割り当てられることはありません。
【１５】金融の自由化について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 金利の自由化の一方で、銀行・証券・信託・生保・損保などの各業態がお互いの業務に乗り入れる傾向がなくなり、分業化が進みました。
イ. 金利の自由化に関しては、国債の大量発行や金融の国際化により、公社債市場や海外市場といった自由金利市場が拡大しました。
ウ.「銀行窓販」の拡大を機に、現在では、多くの銀行や証券会社等で、個人年金保険（定額・変額）を中心に生命保険商品の販売が行われています。
答え…【ア】ア. 金利の自由化が進む一方で業務の多様化も進みました。以前が分業主義で銀行・証券・信託・生保・損保などと区分されていましたが、銀行などによる公共債の売買や証券会社による預金類似商品の取り扱いなど、お互いの業務に乗り入れる傾向が拡大しました。
【１６】保険金の変動について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 変額保険の変動保険金額は、契約ごとに毎月末時点で計算した積立金と、基本保険金額にもとづく予定責任準備金との差額（超過資産）によって計算されています。
イ. 変額保険の変動保険金額は特別勘定資産の運用実績により、翌月末日に反映されます。
ウ. 変額保険の死亡・高度障害保険金額は、「基本保険金額＋支払事由発生日の属する月の変動保険金額」となります。
答え…【イ】イ. 変額保険の変動保険金額は、契約ごとに毎月末時点で計算した積立金と、基本保険金額にもとづく予定責任準備金との差額（超過資産）によって計算され、翌月１日（月単位の契約応当日）に反映されます。
【年金と税について】
文中の空欄【１７】に入る最も適切なものを選んでください。契約者（保険料負担者）が夫、被保険者が妻、年金受取人が夫となる変額個人年金保険の場合、夫が受け取る年金には【１７】が課税されます。
ア.相続税 イ.所得税（雑所得） ウ.贈与税
答え…イ.所得税（雑所得）
【変額保険から払済保険への変更について】
文中の空欄【１８】に入る最も適切なものを選んでください。変額保険から払済保険への変更の効力は、生命保険会社所定の変更請求書類を生命保険会社が受け付けた日の【１８】から生じます。
ア.当日 イ.翌月１日 ウ.翌々月の契約応当日
答え…ア.当日
【特別勘定の資産運用について】
文中の空欄【１９】に入る最も適切なものを選んでください。生命保険会社の資産運用については、「【１９】」および「【１９】施行規則」によりその運用方法と割合が定められていますが、特別勘定についてはこの限りではありません。
ア.金融商品取引法 イ.保険法 ウ.保険業法
答え…ウ.保険業法
【変額保険の剰余金と配当金について】
文中の空欄【２０】に入る最も適切なものを選んでください。変額保険の剰余金は、毎年度末の決算日に、契約してから【２０】を超えている契約に対し、その所定割合が配当金として割り当てられます。
ア.６カ月 イ.１年 ウ.３年
答え…イ.１年
【募集に関する禁止行為について】
文中の空欄【２１】～【２５】に入る最も適切なものを選んでください。変額保険の募集にあたっては、お客さまの意思を尊重するのはもちろんのこと、お客さまに誤解や混乱を生じさせる次のような行為は「保険業法」などにより禁止されています。
１.将来の運用成果等について断定的判断を提供する行為
２.特定の生命保険会社との比較、特定期間を取り上げての比較
３.保険金額・年金年額、解約返戻金額の保証
４.【２１】の提供
５.虚偽の説明（いわゆる【２２】）
６.損失を被った場合に責任んを負うことを約束する行為
７.重要な事項についての説明もれや不完全な説明
８.告知義務違反をすすめる行為
９.不適正な【２３】募集
１０.威迫、業務上の地位の不当利用
１１.誤解をさせるおそれのある表示・説明
１２.誹謗・中傷
１３.保険料【２４】契約の保険募集におけるクーリング・オフについての説明もれや不完全な説明上記のような行為を行った場合には、「保険業法」だけでなく、刑法等他の法律に抵触するおそれがあり、行政処分や【２５】を受ける場合があります。
＜語群＞
ア.仮処分 イ.司法処分 ウ.一時払 エ.前納 オ.乗換 カ.不正話法 キ.告知教唆 ク.契約内容についての情報 ケ.解約 コ.特別の利益答え…【２１】コ.特別の利益 【２２】カ.不正話法 【２３】オ.乗換 【２４】ウ.一時払 【２５】イ.司法処分
【金融の自由化について】
文中の空欄【２６】～【３０】に入る最も適切なものを選んでください。「金融の自由化」には、【２６】に関するものと【２７】に関するものの２つがあり、これらは互いに密接な関係があります。
【２６】に関しては、国債の大量発行や金融の国際化により、公社債市場や海外市場といった【２８】市場が拡大しました。この結果、資金はより高い金利を求めて、政策的に低く押さえられていた銀行預金などの規制金利市場から【２８】市場へ流れるという傾向が強くなりました。
また、一方では【２７】も進みました。
以前は、分業主義で銀行・証券・信託・生保・損保などと区分されていましたが、銀行などによる【２９】の売買や証券会社による預金類似商品の取り扱いなど、お互いの業務に乗り入れる傾向が拡大しました。2001年（平成１３年）４月には、【３０】等による保険商品の窓口販売が一部の保険商品で開始され、その後、取り扱い範囲が順次拡大されていきました。
＜語群＞
ア.営業の効率化 イ.業務の多様化 ウ.信販会社 エ.固定金利 オ.公共債 カ.銀行 キ.不動産 ク.金利の自由化 ケ.業務の機械化 コ.自由金利答え…【２６】ク.金利の自由化 【２７】イ.業務の多様化 【２８】コ.自由金利 【２９】オ.公共債 【３０】カ.銀行
【失効と復活について】
【３１】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。失効した変額保険契約を復活する場合、失効後３年以内であれば、告知書を提出し、延滞保険料と生命保険会社所定の延滞利息を払い込むことにより、自動的に元の有効な契約として取り扱われます。
答え…【誤】失効した変額保険契約を復活する場合の手続きの期限は、通常失効後３カ月です。具体的には、告知書を提出し、生命保険会社の承諾を得るとともに、延滞保険料と生命保険会社所定の延滞利息を払い込むなどの手続きが必要です。
【変額保険の契約日について】
【３２】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。変額保険の契約日は、責任開始期の属する月の１日です。
答え…【誤】変額保険の契約日は、責任開始期の属する月の翌月１日です。
【募集上の禁止行為について】
【３３】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。危険職種にあたる職業の人に、加入制限があるので、制限のない他の職種を告知するようにすすめる行為は。「虚偽告知教唆」として、募集上の禁止行為に該当します。
答え…【正】
【変額保険の資産運用について】
【３４】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。変額保険は、一般勘定とは別の「特別勘定」を設けてその資産を運用しています。この勘定のことを「ファンド」ということもあります。
答え…【正】
【契約者への情報提供について】
【３５】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。変額保険の契約後、生命保険会社は、契約者に対し定期的に情報提供を行っています。具体的には、毎年の契約応当日にあわせて通知する「加入契約現況」や、事業年度終了後に通知する「業績のお知らせ」「〇〇生命の現況」などです。
答え…【正】
【変額保険と税について】
【３６】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。契約者（保険料負担者）と保険金受取人が同一人の変額保険契約で、契約者が満期保険金を受け取った場合は、所得税（雑所得）の課税対象となります。
答え…【誤】契約者（保険料負担者）と保険金受取人が同一人の変額保険契約で、契約者が満期保険金を受け取った場合は、所得税（一時所得）の課税対象となります。
【（自動）振替貸付について】
【３７】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。変額保険では、定額保険のような（自動）振替貸付は行いません。
答え…【正】
【告知義務について】
【３８】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。「保険法」の施行により、告知義務について、告知する事項を契約者等が判断して告知する義務（自発的申告義務）から、保険会社が質問したことだけに答えればよいという義務（質問応答義務）に変更されました。
答え…【正】
【特定保険契約について】
【３９】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。変額保険、変額個人年金保険は保険業法上の「特定保険契約」にあたり「金融サービス提供法」の一部が準用されるので、同法に沿った取り扱いを行うこととなります。
答え…【誤】変額保険、変額個人年金保険は保険業法上の「特定保険契約」にあたり「金融商品取引法」の一部が準用されるので、同法に沿った取り扱いを行うこととなります。
【募集上の禁止・留意事項について】
【４０】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。「消費者契約法」では、金融商品販売業者は、金融商品を販売するための勧誘方針（勧誘の対象となる者や勧誘方法および時間帯に関し配慮すべき事項を含む）を策定し、公表しなければならないと定めています。
答え…【誤】「金融サービスの提供及び利用環境の整備等に関する法律（金融サービス提供法）」では、金融商品販売業者は、金融商品を販売するための勧誘方針（勧誘の対象となる者や勧誘方法および時間帯に関し配慮すべき事項を含む）を策定し、公表しなければならないと定めています。
