スポンサードリンク
【１】外国為市場と為替レートについて
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. ある国の通貨を別の国の通貨と交換するときの比率を「為替レート」（為替相場）といい、一般的に自国通貨１に対して外国通貨がいくらかを示す外国通貨建てで表示されます。
イ. 市場には、銀行間の取引が行われるインターバンク市場と、銀行と顧客の間で取引が行われる対顧客市場があり、通常「外国為替市場」というと、対顧客市場のことをさしています。
ウ. 日本銀行では、「東京市場でどのくらい為替が変動したか」という情報を提供するため、取引市場を便宜上９時～１７時と定め、１日の始値・終値・高値・安値を毎日発表しています。
答え…【ウ】ア. ある国の通貨を別の国の通貨と交換するときの比率を「為替レート」（為替相場）といい、一般的に外国通貨１に対して自国通貨がいくらかを示す自国通貨建てで表示されます。
イ. 市場には、銀行間の取引が行われるインターバンク市場と、銀行と顧客の間で取引が行われる対顧客市場があり、通常「外国為替市場」というと、インターバンク市場のことをさしています。
【２】為替取引について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 為替レートは２つの通貨間で定められますが、すべての通貨間でレートを決めるのは難しいため、取引量が最も多い米ドルを基準とし、各通貨の対米ドルレートを組み合わせて為替レートを決定します。この方法により定めた為替レートをクロスレートといいます。
イ. 円安とは、過去のある時点と比較して、日本円の価値が他通貨よりも低くなることをいい、円安になると、一定額の外貨で交換できる円の額が少なくなります。
ウ. 円高とは、過去のある時点と比較して、日本円の価値が他通貨よりも高くなることをいい、円高になると、一定額の外貨でより多くの円と交換できるようになります。
答え…【ア】イ. 円安とは、過去のある時点と比較して、日本円の価値が他通貨よりも低くなることをいい、円安になると、一定額の円で交換できる他通貨の額が少なくなります。
ウ. 円高とは、過去のある時点と比較して、日本円の価値が他通貨よりも高くなることをいい、円高になると、一定額の円でより多くの他通貨と交換できるようになります。
【３】外貨建生命保険の運用通貨とポイントについて
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 外貨建生命保険の契約を考えているお客さまに対しては、為替相場の変動によって、外貨建てで損益が発生する可能性があるということを説明し、十分にご理解いただくことが必要です。
イ. 外貨建生命保険は、円入金特約や円支払特約を付加することで、保険料を外貨ではなく円で払い込んだり、保険金や解約返戻金を円で受け取ったりすることができる場合があります。
ウ. 現在販売されている外貨建生命保険の運用通貨は、ユーロが中心で、一部、米ドル、豪ドル等他の通貨も取り扱われています。
答え…【イ】ア. 外貨建生命保険の契約を考えているお客さまに対しては、為替相場の変動によって、円建てで損益が発生する可能性があるということを説明し、十分にご理解いただくことが必要です。
ウ. 現在販売されている外貨建生命保険の運用通貨は、米ドル、豪ドルが中心で、一部、ユーロ等他の通貨も取り扱われています。
【４】外貨建生命保険の税金について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 外貨建生命保険の満期保険金を円で受け取ったとき、満期保険金受取人が保険契約者（保険料負担者）の場合、満期保険金は所得税・住民税の課税対象（雑所得）となり、以下の金額が総所得金額に合算されます。
「受け取った金額ー既払込保険料」イ. 外貨建生命保険の保険料は、所得税・住民税における生命保険料控除の対象となります。外貨で払い込んだ場合、払い込んだ日のＴＴＢ（対顧客電信売相場）で円に換算したうえで、一般の生命保険契約と同様に取り扱います。
ウ. 外貨建生命保険の満期保険金を、契約者（保険料負担者）以外の、配偶者や子などが受け取った場合、贈与税の課税対象となります。
答え…【ウ】ア. 外貨建生命保険の満期保険金を円で受け取ったとき、満期保険金受取人が保険契約者（保険料負担者）の場合、満期保険金は所得税・住民税の課税対象（一時所得）となり、以下の金額が総所得金額に合算されます。
「（受け取った金額ー既払込保険料ー特別控除（５０万円））×1／2」イ. 外貨建生命保険の保険料は、所得税・住民税における生命保険料控除の対象となります。外貨で払い込んだ場合、払い込んだ日のＴＴＭ（対顧客電信仲値相場）で円に換算したうえで、一般の生命保険契約と同様に取り扱います。
【５】募集上の禁止事項・留意事項について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 外貨建生命保険の締結にあたり、お客さまへの利益提供や損失が生じた場合の補てん等を約束することなどは、義務ではありませんが推奨されています。
イ. お客さまに対して威圧的な態度や乱暴な言葉を使って困惑させて保険加入を迫ったり、お客さまが「帰ってほしい」と言っているにもかかわらず「加入するまで帰りません」と言ってお客さまに加入を迫ることは禁止されています。
ウ. 募集人はお客さまに対して、将来の為替リスクを予測したり、第１回保険料に充当する円を外貨に交換する時期や金額を示唆するなどのサービスに努めなければなりません。
答え…【イ】ア. 外貨建生命保険の締結にあたり、お客さまへの利益提供や損失が生じた場合の補てん等を約束することなどは、禁止されています。
ウ. 募集人はお客さまに対して、将来の為替リスクを予測したり、第１回保険料に充当する円を外貨に交換する時期や金額を示唆するなどの行為をすることは禁止されています。
【６】投資信託について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 投資信託の分配金とは、株式や債券に投資して得た収益を、投資家の保有口数に応じて分配するものです。分配金が支払われると、純資産総額や基準価額は上昇します。
イ. 投資信託の基準価額とは、投資信託１口あたりの価格のことです。投資信託の資産のうち、投資家に帰属する額（純資産総額）を投資信託の投資家の総人数で割ることで、基準価額が求められます。
ウ. 現在、日本では、ＮＩＳＡ、ｉＤｅＣｏ（個人型確定拠出年金）など、税制上のメリットを付与したうえで、個人の資産運用を後押しする政策をとっています。
答え…【ウ】ア. 投資信託の分配金とは、株式や債券に投資して得た収益を、投資家の保有口数に応じて分配するものです。分配金が支払われると、純資産総額や基準価額は下落します。
イ. 投資信託の基準価額とは、投資信託１口あたりの価格のことです。投資信託の資産のうち、投資家に帰属する額（純資産総額）を投資信託の総口数で割ることで、基準価額が求められます。
【７】主な投資性金融商品などについて
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 債券は、償還まで一定の利子が支払われ、償還時に額面金額で償還されます。償還までに売却して換金することもでき、売却する場合も元本が保証されています。
イ. 株式は、発行企業が倒産した場合など、価値が０になることもあります。
ウ. 金融機関が破綻した場合、一定の範囲の預貯金は、預金保険機構などにより元本3,000万円とその利息が保護されています（外貨預金は保証の対象外）。
答え…【イ】ア. 債券は、償還まで一定の利子が支払われ、償還時に額面金額で償還されます。償還までに売却して換金することもできますが、売却金額は市場価格となり、元本が保証されているわけではありません。
ウ. 金融機関が破綻した場合、一定の範囲の預貯金は、預金保険機構などにより元本1,000万円とその利息が保護されています（外貨預金は保証の対象外）。
【８】外貨建生命保険の払い方について
次の文章のうち、正しいものを１つ選んでください。ア. 外貨建生命保険の払い方は円建ての生命保険とは異なり、一時払のみとなります。
イ. 一時払は、生活資金など、小口の資金の運用に適しています。
ウ. 一時払とは、保険契約時に保険料を一括して払い込むタイプのことです。
答え…【ウ】ア. 外貨建生命保険の払い方は円建ての生命保険と同様、一時払と平準払があります。
イ. 一時払は、退職金や余裕資金、金融商品の満期金など、まとまった資金の運用に適しています。
【９】為替相場の変動要因について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 日本の金利に比べて外国の金利が高くなると、日本で運用するよりも金利の高い国で運用した方が多くの利息を得られるため、日本の金融商品から外国の金融商品へ資金がシフトします。その際に日本円が売られるため円高になる傾向があります。
イ. 為替相場は、各国の政治、経済状況や地政学リスク（戦争や紛争など）などによって影響を受けます。
ウ. 一般的に、日本の物価が上昇すると円安が進みやすくなり、物価が下落すると円高が進みやすくなります。これは、「２国間の為替レートは、各国通貨の購買力が等しくなるように決定される」という「購買力平価説」に基づいています。
答え…【ア】ア. 日本の金利に比べて外国の金利が高くなると、日本で運用するよりも金利の高い国で運用した方が多くの利息を得られるため、日本の金融商品から外国の金融商品へ資金がシフトします。その際に日本円が売られるため円安になる傾向があります。
【１０】外貨建生命保険の種類について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 変額個人年金保険は特別勘定で保険料の全額または一部を運用することで、運用実績に応じて年金原資が増減します。
イ. 変額保険（終身型）は変額終身保険ともいいます。被保険者が死亡または高度障害になったときに保険金が支払われる保険で、保障は一生涯続きます。
ウ. 変額保険（有期型）は変額定期保険ともいいます。被保険者が保険期間中に死亡または高度障害になったときに保険金が支払われます。資産は特別勘定で運用され、運用実績に応じて保障額が変動します。
答え…【ウ】ウ. 変額保険（有期型）は変額養老保険ともいいます。被保険者が保険期間中に死亡または高度障害になったときに保険金が支払われます。資産は特別勘定で運用され、運用実績に応じて保障額が変動します。
【１１】外貨建生命保険のコンプライアンスについて
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 2007年（平成19年）９月30日から、債券・株式・投資信託・デリバティブ取引などの金融商品を幅広く対象とした包括的・横断的な利用者保護法制として金融商品取引法が施行されました。
イ. 外貨建生命保険は、金融商品取引法の販売ルールを守るよう定められた保険業法上の「特定保険契約」にはあたりません。
ウ. 外貨建生命保険の販売にあたっては、その特徴や仕組みをお客さまに正しく理解していただく必要があり、為替の変動リスクがお客さまに帰属することや、保険料の払い込みや保険金を受け取る際に、為替手数料がかかることなどをお客さまに十分説明し納得していただかなければなりません。
答え…【イ】イ. 外貨建生命保険は保険業法上の「特定保険契約」にあたり、金融商品取引法の一部をあてはめた販売ルールを守ることが義務付けられています。
【１２】外貨建生命保険に関する留意事項について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 保険金や年金などを受け取る際には、所得税等が課税される場合があります。どのような場合に課税されるかについて十分に説明する必要があります。
イ. 外貨建生命保険を募集する際には、その商品がお客さま意向に沿った商品であることが必要です。外貨建生命保険はリスクのある商品であり、お客さま意向の内容により、許容できるリスクの範囲についてお客さまに確認する必要があります。
ウ. クーリング・オフについては、契約締結前交付書面をお読みいただくよう伝え、誤解を避けるため取扱者による説明は行いません。
答え…【ウ】ウ. クーリング・オフについては、契約締結前交付書面を用いて、起算日、期限日、申し出の具体的な方法（書面による申し出）について説明する必要があります。
【１３】円高と円安について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 一般的に、円高になると原材料を海外から購入している企業のコストが上昇して収益減少の要因となります。一方、輸出型企業は海外市場での価格が低下して売れやすくなり、収益増加の要因となります。
イ. 円高になると外国製品を安く買うことができるため食品や日用品などの物価が下がります。
ウ. 円安になると、輸出企業では収益増加の要因、輸入企業では収益減少の圧力となりえます。
答え…【ア】ア. 一般的に、円高になると原材料を海外から購入している企業のコストが低下して収益増加の要因となります。一方、輸出型企業は海外市場での価格が上昇して商品が売れにくくなり、収益減少の要因となります。
【１４】為替リスクについて
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 外貨建生命保険の場合、お客さまが保険料を払い込むときよりも、保険金や解約返戻金を受け取るときに円安になっていると、円に換算した払込保険料の総額を下回る可能性もあります。
イ. 為替リスクとは、為替相場の変動によって、保有する外貨建資産を円に換算した額が変化して、損失や利益が生じる不確実性のことをいいます。
ウ. 円から米ドルに両替し、米ドルのまましばらく保有した後に円に戻す場合、為替相場が変動するとプラス（為替差益）が出ることもマイナス（為替差損）が出ることもあります。
答え…【ア】ア. 外貨建生命保険の場合、お客さまが保険料を払い込むときよりも、保険金や解約返戻金を受け取るときに円高になっていると、円に換算した払込保険料の総額を下回る可能性もあります。
【１５】為替レートについて
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. ＴＴＢ（Telegraphic Transfer Buying Rate：対顧客電信買相場)とは、銀行からみて、お客さまから外貨を買う為替レートです。
イ. ＴＴＳ（Telegraphic Transfer Selling Rate：対顧客電信売相場）とは、銀行からみて、お客さまに外貨を売る為替レートです。
ウ. ＴＴＭ（Telegraphic Transfer Middle Rate：対顧客電信仲値相場）とは、銀行からみて、お客さまに外貨を売買する際、一律に加算される手数料を考慮した為替レートです。
答え…【ウ】ウ. ＴＴＭ（Telegraphic Transfer Middle Rate：対顧客電信仲値相場）とは、手数料を加味しない為替レートです。
【１６】外貨建生命保険発売の背景について
次の文章のうち、誤っているものを１つ選んでください。ア. 金融緩和政策によって日銀が日本国債を高い価格で大量に買うようになったため、流通市場における日本国債の価格は下がりました。一方、すでに発行された日本国債の利子（クーポン）は満期まで定額なので、日本国債の利回りは上がりました。
イ. 2016年（平成28年）１月、日本銀行（日銀）は、景気刺激を目的としてマイナス金利政策を導入し、あわせて、銀行等が保有している日本国債を大量に買い上げました。その結果、日本国債の購入代金である円が日本国内に出回るようになりました。
ウ. 生命保険会社は、保険金等の支払いに備えて積み立てているお金（主に責任準備金）を適用することで、予定利率等に見合った収益を確保しています。
答え…【ア】ア. 金融緩和政策によって日銀が日本国債を高い価格で大量に買うようになったため、流通市場における日本国債の価格は上がりました。一方、すでに発行された日本国債の利子（クーポン）は満期まで定額なので、日本国債の利回りは下がりました。
【適合性の原則について】
文中の空欄【１７】に入る最も適切なものを選んでください。適合性の原則とは、「【１７】の知識、経験、財産の状況および契約を締結する目的等に照らして、不適当と認められる販売・勧誘を行ってはならない」というルールです。
ア.お客さま イ.生命保険募集人 ウ.生命保険会社
答え…ア.お客さま
【外貨建生命保険の販売資格について】
文中の空欄【１８】に入る最も適切なものを選んでください。外貨建生命保険の販売に携わる人には、外貨建生命保険の特徴や仕組みはもとより、金融面や経済情勢などの国際的な視点や、苦情事例に関するより深い知識が必要となるため、「外貨建保険版売資格試験」が設けられており、外貨建保険の販売資格を得るためには、一定の要件を満たす生命保険募集人が「外貨建保険販売資格試験」に合格し、【１８】に登録されることが必要です。
ア.所属生命保険会社 イ.生命保険協会 ウ.内閣総理大臣
答え…イ.生命保険協会
【外貨建生命保険のポイントについて】
文中の空欄【１９】に入る最も適切なものを選んでください。外貨建生命保険の保険金等を、そのまま外貨で据え置くことができる場合があります。受取時の為替相場が、保険料の払込時よりも円高である場合、据え置いている間に為替相場が【１９】すれば、為替変動の影響を軽減することができます。
ア.同水準を維持 イ.円高方向に変動 ウ.円安方向に変動
答え…ウ.円安方向に変動
【年金管理費について】
文中の空欄【２０】に入る最も適切なものを選んでください。外貨建生命保険のうち年金を支払うタイプの商品の場合、【２０】以後、年金を維持・管理するための費用である年金管理費を責任準備金から控除します。
ア.告知日 イ.契約日 ウ.年金開始日
答え…ウ.年金開始日
【ＭＶＡについて】
文中の空欄【２１】～【２５】に入る最も適切なものを選んでください。通常、定額保険については、運用実績が【２１】を下回った場合でも、保険金額や解約返戻金額はあらかじめ定められており、運用リスクは生命保険会社が負担しています。これに対して、外貨建生命保険の多くは、お客さまが保険期間中に解約する際の【２２】について、自己責任の原則のもと、一部をお客さまに負担してもらうこととしています（保険事故が発生した場合の保険金・給付金については、市場価格調整の適用（【２３】）。これがＭＶＡ（市場価格調整）で、一般的に、契約時に比べて解約時の市場金利が【２４】（債券価格が下落）した場合に解約返戻金額は減少し、市場金利が【２５】（債券価格が上昇）した場合に解約返戻金額は増加します。
＜語群＞
ア.低下 イ.初期コスト ウ.市場リスク エ.予定利率 オ.予定事業費率 カ.はありません キ.があります ク.上昇 ケ.変動 コ.固定答え…【２１】エ.予定利率 【２２】ウ.市場リスク 【２３】カ.はありません 【２４】ク.上昇 【２５】ア.低下
【外貨建生命保険に関する苦情調査の結果について】
文中の空欄【２６】～【３０】に入る最も適切なものを選んでください。銀行等代理店が販売する外貨建生命保険に関する苦情件数は、調査を開始した2012年（平成24年）以降、一貫して増加していましたが、2020年（令和２年）には減少に転じ、2021年（令和３年）には1,375件と、調査開始時に比べ約【２６】倍となっています。
苦情の主な原因は「説明不十分」で、その割合は【２７】を占めています。また、この「説明不十分」のうち、【２８】にかかる内容が４分の１程度を占めています。
苦情の件数を保険契約者の年齢別にみてみると、【２９】歳代以上が圧倒的に多く、さらに80歳以上では本人以外の親族等からの苦情が突出しています。
ここから考えられることは、募集の際に十分な説明が行われていないケースだけでなく、正しく説明していたとしても、お客さまにご理解・納得いただけていないケースが多くあるということです。
これらは、銀行等に所属する生命保険募集人以外においても、同様に発生しています。外貨建生命保険の募集にあたっては、【３０】の定める資料を使用して、形式的な説明だけにとどまらず、お客さまに十分ご理解いただき、納得のうえでご契約いただくことが重要です。
＜語群＞
ア.２ イ.４ ウ.元本割れリスク エ.高齢者対応 オ.78% カ.44% キ.40 ク.60 ケ.消費者庁 コ.生命保険会社答え…【２６】ア.２ 【２７】カ.44% 【２８】ウ.元本割れリスク 【２９】ク.60 【３０】コ.生命保険会社
【外国為替取引について】
【３１】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。海外旅行に出かけるときに、円を旅行先の通貨に両替することも外国為替取引の一種です。
答え…【正】
【募集上の禁止事項・留意事項について】
【３２】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。保険募集を行った者以外の者が保険契約申込みの受付後に高齢のお客さまに電話等を行い、お客さま意向に沿った商品内容であることをあらためて確認することが望ましいといえます。
答え…【正】
【為替について】
【３３】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。「為替」には、振込みや口座振替のように、国内の金融機関同士で資金のやりとりを行う一般為替と、異なる国同士で資金のやりとりを行う外国為替があります。
答え…【誤】「為替」には、振込みや口座振替のように、国内の金融機関同士で資金のやりとりを行う内国為替と、異なる国同士で資金のやりとりを行う外国為替があります。
【解約控除について】
【３４】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。解約控除額は、契約日からの経過年数や生命保険会社、保険商品の種類によって異なりますが、一般に経過年数が長くなればなるほど、解約控除額は高くなります。
答え…【誤】解約控除額は、契約日からの経過年数や生命保険会社、保険商品の種類によって異なりますが、一般に経過年数が長くなればなるほど、解約控除額は低くなります。
【外貨建生命保険の概要について】
【３５】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。保険料の振込み、保険金等の受け取りを外貨で行う場合、どの金融機関においても、送金手数料、口座引出手数料等の費用はかかりません。
答え…【誤】保険料の振込み、保険金等の受け取りを外貨で行う場合、金融機関によっては、送金手数料、口座引出手数料等の費用が別途必要となる場合があります。
【外貨建生命保険のコンプライアンスについて】
【３６】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。生命保険にご加入いただくにあたっては、「死亡保障」「相続対策」「教育資金の積み立て」「老後の生活資金」といった加入目的を確認する必要があります。外貨建生命保険を提案する際にも、これらの他、「一定のリスクを許容し年金を確保したい」「通貨分散」などの意向を確認します。
答え…【正】
【契約締結時の書面交付について】
【３７】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。契約締結時交付書面とは、契約が成立した時点で、改めて法律で定める事項（保険会社名・契約年月日など）を記載した書面であり、必ずお客さまに交付することが求められており、「契約概要／注意喚起情報」が該当します。
答え…【誤】契約締結時交付書面とは、契約が成立した時点で、改めて法律で定める事項（保険会社名・契約年月日など）を記載した書面であり、必ずお客さまに交付することが求められており、「保険証券」が該当します。
【比較説明・推奨販売について】
【３８】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。複数の保険会社の保険商品を扱う金融機関などの乗合代理店が、複数の保険会社の比較可能な同種の保険商品の中から一定の保険商品を提案する場合は、お客さま意向を確認したうえで、比較可能な同種の保険商品の概要と、その商品を推奨する理由について説明することが義務付けられています。
答え…【正】
【直近の金利情勢を踏まえたお客さま説明について】
【３９】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。外貨建生命保険をお客さまにご提案する際には、直近の金利情勢を踏まえた説明が必要です。日本国債の利回りに比べて外国債の利回りが高い等の説明をお客さまにする場合は、内外金利差の情勢等、お客さまに誤認を招かないよう、十分に説明をする必要があります。
答え…【正】
【世界の国債市場のシェアについて】
【４０】次の文章について、正しい場合は「正」、誤っている場合は「誤」選んでください。2023年（令和５年）時点において、主要国の国債市場の時価総額で、最大のシェアを占めているのは米国債です。次に高いのが日本国債で、フランス・イタリア・ドイツ国債が続いています。
答え…【正】
